Företagen är skyldiga att lämna en federal avkastning på årsbasis. Informationen i dessa avkastningar kan användas för att bestämma företagets ekonomiska styrkor och svagheter. Långivare gör ofta en detaljerad analys av ett företags skattedeklarationer för att bedöma risken för utlåning. Analys innebär att undersöka skatteavkastningen och beräkna nyckeltal från avkastningsnummer. Jämförelser görs ofta till andra företag inom samma bransch för att kontrollera företagets prestanda enligt branschens riktmärken.
Skapa Microsoft Excel-kalkylblad med informationen i företagets avkastning. Ett kalkylblad ska innehålla detaljer om alla komponenter i intäkter och kostnader och en annan ska innehålla detaljer om alla tillgångar, skulder och ägarens eget kapital. När du har skapat kolumnen för dollarvärdet av företagsbeskattningen, beräkna resultaträkningen och balansräkningen i den gemensamma storleken i följande kolumn i kalkylbladet. Gemensamma storlek resultaträkningar representerar alla inkomst- och kostnadsposter som en procent av de totala intäkterna. Balansräkningar för gemensam storlek utgör alla tillgångar, skulder och eget kapital som procent av de totala tillgångarna.
Skapa ett kalkylblad åtminstone de senaste tre åren för både resultaträkningen och balansräkningen. Idealiskt bör gemensamma storlek resultaträkningar och balansräkningar skapas för en femårsperiod. En femårsperiod tillåter individen att analysera de finansiella uppgifterna för att avgöra om ovanliga resultat är anomalier som behöver undersökas ytterligare.
Undersök den gemensamma storleken resultaträkning och balansräkning. Jämför de gemensamma storlekarna till industristatistiken. Industristatistik finns i Risk Management Association: s "Årsberättelsestudier" eller branschpublikationer.
Beräkna likviditetsförhållandena. Likviditetsförhållandena anger hur lätt affären kan göra tillgångar i kontanter. Nuvarande kvoten bestäms genom att dela totala tillgångar med totala skulder och indikerar om verksamheten har tillräckliga tillgångar för att täcka sina nuvarande skuldbetalningar. Ett nuvarande förhållande på mindre än 1: 1 är en röd flagga som verksamheten kanske inte kan möta nuvarande skuldbetalningar enkelt.
Beräkna företagets rörelsekapital genom att subregistrera kortfristiga skulder från omsättningstillgångar. Rörelsekapitalet är ett mått på kassaflödet. Långivare kräver ofta en miniminivå av rörelsekapital.
Beräkna företagets skuld till nettovärdesgrad genom att dela totala skulder med total nettoförmögenhet. Detta förhållande anger företagets nivå av beroende av medel från långivare i motsats till pengar från investerare. En större skuldsättningsgrad kan utgöra hinder för att ett företag får ett lån.
Beräkna lönsamhetsförhållanden som bruttovinstmarginal och nettovinstmarginal. Bruttomarginalen bestäms genom att dividera bruttoresultatet med nettoomsättning. Bruttovinsten beräknas genom att subtrahera kostnaden för varor sålda från nettoomsättningen. Nettoresultatmarginalen bestäms genom att nettoresultatet divideras med nettoomsättningen. Lönsamhetsförhållandena bör jämföras med andra företag inom samma bransch för att ge en indikation på prestanda.
Beräkna förvaltningsförhållanden som kundfordranomsättning och avkastning på investeringar. Kundfordran omsättning beräknas i två steg. Först dela nettoomsättningen under året med 365 för att komma fram till daglig kreditförsäljning. För det andra dela kundfordringar upp med daglig kreditförsäljning. Kundfordran omsätter indikerar hur väl bolaget samlar in pengar från försäljning på kredit. Avkastning på investeringar bestäms genom att nettovinst fördelas före skatt. Avkastningen på investeringen indikerar huruvida investerarna gjorde ett klokt val i sin investering. Om avkastningen på en riskfri investering är större än avkastningen på investeringen i verksamheten kan en investerare ompröva sitt investeringsval.
