Hur analyserar man bankens finansiella förhållanden

Nettoekvoter används ofta för att analysera en banks prestation, speciellt för att mäta och benchmarka bankens nivå av solvens och likviditet. Ett finansiellt förhållande är en relativ storlek på två finansiella variabler som tas från ett företags finansiella rapporter, såsom försäljning, tillgångar, investeringar och aktiekurs. Bankens nyckeltal kan användas av bankens kunder, partners, investerare, tillsynsmyndigheter eller andra intressenter.

Placera de finansiella data som du vill analysera i ett kalkylbladsprogram som Microsoft Excel. Att beräkna förhållandena på ett kalkylblad är mycket lättare än på en papper, även med hjälp av en finansiell räknare.

Om du inte är säker på vilken data som ska matas in i cellerna, begränsar du dig till de viktigaste variablerna, såsom antal utestående aktier, deras nuvarande marknadspris, totala tillgångar och skulder, kortfristiga tillgångar och skulder, antal osäkra fordringar och årlig inkomst (nettoresultat och resultat före räntebetalningar, skatter, avskrivningar-EBITDA). Du kan lägga till annan finansiell information senare.

Beräkna solvensförhållandena. Solvenskvoterna är förhållanden som berättar om banken är en hälsosam långsiktig verksamhet eller inte. Ett bra förhållande här är förhållandet Lån till tillgångar. Det beräknas genom att dela upp lånebeloppet med tillgångarnas storlek (inlåning) hos en bank.

Ju högre lånefordringar, desto mer riskabelt är banken. Lånet till tillgångar bör vara så nära 1 som möjligt, men allt större än 1,1 kan innebära att banken ger mer lån än vad som finns i inlåning, lån från andra banker för att täcka underskottet. Det betraktas som riskabelt beteende.

Ett annat förhållande som ska beaktas här är de icke-genomförande lånen till alla låneförhållanden, eller, helt enkelt, sätta det dåliga lånet förhållandet. Låneförhållandet anger hur stor andel av icke-betalande lån en bank har på sina böcker.

Detta förhållande bör vara ungefär 1 till 3 procent, men en siffra på mer än 10 procent tyder på att banken har allvarliga problem att samla in sina skulder. Ett icke-fungerande lån är ett lån som banken säger kommer inte att återhämta sig. Bankerna använder en ganska sofistikerad metod för att beräkna antalet lån.

Beräkna och analysera likviditetsförhållandena. Likviditetsförhållandena är förhållanden som visar om en bank kan uppfylla sina kortfristiga åtaganden och är lönsam på kort sikt.

Det primära förhållandet här är Current Ratio. Nuvarande Andel anger om banken har tillräckligt med kontanter och likvida medel för att täcka sina kortfristiga skulder.

Nuvarande Andel = Totala omsättningstillgångar / Summa nuvarande skulder

Nuvarande förhållande för en bra bank bör alltid vara större än 1. Ett förhållande på mindre än 1 innebär oro över bankens förmåga att täcka sina kortfristiga skulder.

Beräkna och analysera avkastningen till andelsägarförhållandet och priset till vinstförhållande.

För att beräkna avkastningen till Andelsägarnas andel dividerar utdelningen och kapitalvinsten på ett lager av aktiekursen i början av perioden som analyseras, vanligtvis ett kalenderår.

Om aktierna till och med den 1 januari 2010 kostade $ 10 var utdelningen per aktie 1 $ och den 1 januari 2011, varan kostar 11 USD, så kommer återgåendet till aktieägarna att vara enligt följande: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0,2 eller 20 procent.

Avkastningen till aktieägarna borde vara åtminstone den ränta som betalas på en banktids deposition. Annars skulle aktieägarna vara bättre att ha sina pengar i en säker bankinsättning, garanterad av regeringen.

Priset för löneförhållande beräknas genom att dividera bankens aktiekurs per vinst per aktie: P / E = pris på en aktie / vinst per aktie. P / E-förhållandet varierar vanligtvis i området 10 till 20.