Kassaflödet för ditt företag är nödvändigt för att övervaka inflödet och utflödet av pengar för verksamhet, finansiering och investeringar. Dessutom vill bankerna se ditt kassaflödesanalys innan du ger ditt företag en kreditlinje eller ett traditionellt lån. Kontantflödena från din enda innehavare säger utomstående institutioner hur mycket pengar du faktiskt har till hands.
Definition
Kassaflödesanalysen för ditt eget företag visar alla inflöden och utflöden av pengar från din verksamhet. Till skillnad från resultaträkningen, som visar inkomst för tjänster, även när du ännu inte har fått betalning, redovisas kontantflöden endast om du faktiskt tjänar eller spenderar pengar. Om du till exempel säljer en tjänst till en kund för $ 1000 och hon inte betalar för den tjänsten till nästa räkenskapsår, är kontantflödena för hennes konto 0 $ för det aktuella räkenskapsåret.
Operationer
Verksamhetsverksamhet för din ensamföretag som framgår av ditt kontoutdrag innehåller pengar från dina kunder, utgifter för löner, inventering och kostnader samt eventuella pengar på inkomstskatter. Samtliga av dessa aktiviteter ingår i kassaflödesanalysen när de uppstår. Till exempel kan du som enmansägare veta vad du planerar att betala en anställd för hela året, men du kan inte rapportera detta kassaflöde tills pengarna fysiskt överförs till arbetstagaren. Bara i slutet av räkenskapsåret kunde du lista hela arbetstagarens hela årslön som ett kassaflöde.
investeringar
Eventuella pengar du spenderar för ditt företag att behålla, uppdatera eller utöka infrastruktur anses vara en investeringsaktivitet i ditt kassaflödesanalys. Om du till exempel gör trämöbler, och du måste köpa en elslipare för att öka vändningstiden för expansion av verksamheten, inkluderar du dessa utgifter som ett utflöde av pengar. Om ditt företag äger någon utrustning eller fastigheter och du bestämmer dig för att sälja objekten betraktas detta som en tillströmning av pengar från investeringsverksamhet. Som enmansinnehavare kan din verksamhet normalt inte spendera pengar på investeringar som värdepapper eller obligationer. Därför ingår inga personliga investeringar i ditt kassaflödesanalys.
Finansiering
Finansieringsdelen i kassaflödesanalysen är vanligtvis reserverad för kontantinflöden och utflöden från aktieförsäljning respektive utdelning. Eftersom din enda innehavare av kanon utfärdar aktier till investerare kommer din finansieringsavdelning för det mesta att omfatta eventuella betalningar som gjorts för företagslån. Om du till exempel tar ut ett lån på 100 000 $ under räkenskapsåret, är ditt inflöde av finansieringskvoter 100 000 USD. Om du gör $ 10.000 i betalningar för lånet under året är ditt utflöde av finansieringskvoter 10 000 dollar vilket resulterar i en positiv 90 000 dollar för året.
Skapande
Din enda innehavare rapporterar inte till aktieägarna, så du behöver inte förbereda ditt kassaflödesanalys som om det var ett professionellt presentationsdokument. Kontraktets flödesanalys har vanligtvis enkla rubriker för "Operativ verksamhet", "Investeringsverksamhet" och "Finansieringsverksamhet". I botten av dokumentet beräknas nettoökningen eller minskningen av kassaflöden och läggas till i början av kassaflöden under räkenskapsperioden.
