Företag skapar generellt ett operativt kassaflödesanalys på månadsvis eller kvartalsvis basis. Det är en bra idé att även i slutet av verksamhetsåret göra en utvärdering av företagets övergripande ekonomiska framgång och hälsa. I en artikel för "Forbes" tidningen säger Rick Wayman att ett operativt kassaflödesanalys är ett av de bästa sätten att lära sig om din botten eftersom det är svårt att manipulera resultaten.
Information att samla
För att skapa ett kassaflödesanalys behöver du information om din finansiella verksamhet genom året. Information som kan samlas kan innehålla månatliga eller kvartalsvisa kassaflödesanalyser, bankredovisning, bokföring eller kvitto. Du kan mata in informationen i ett kalkylblad på din dator eller göra beräkningarna på ett papper. Du skapar högst 15 kolumner på kalkylbladet eller papperet.
Märkning av kolumnerna och raderna
När du skapar ett kassaflödesanalys subtraherar du summan av dina företagsutgifter från summan av inkomstinkomsterna (inkomst-utgifter = kassaflöde); kalkylbladet du bygger kommer att hjälpa dig att göra detta exakt. Börja i den andra kolumnen, märk den "Start-up" om du har ett nytt företag. Skriv följande månader på året i de följande tolv kolumnerna, från och med den första månaden i ditt räkenskapsår. Alternativt kan du märka kolumnerna med årets fyra kvartal. Skriv "Totalt" i den sista kolumnen.Börja med den andra raden i den första kolumnen, skriv "Starta kontantbalans." Märk följande rader: "Inkomst / kassaflöde", "Tillgänglig kassa," "Utgifter / Kassaflöde", "Låneanvändningar" Outflow "och" Ending Cash Balance. "Du måste skapa följande underrubriker under" Inkomst / Kassaflöde ":" Försäljning "," Kundfordringar "," Kontant i formulär "," Ägarens investering "," Lån Proceeds "och" Total Cash Inflow. "I rutan" Expense / Cash Outflow "skapar du följande underrubriker:" Utgifter / Cash Outflow "-raden:" Inventory Purchases "," Total Cash Operating Expenses, "" Lånbetalningar, "" Kapitalinköp "och" Ägarens teckning ".
Beräkning av inkomst
Om du startade verksamheten i år, är det belopp du skulle ange i "Startkolumn" $ 0. Annars anger du kontantbalansen för respektive månad eller kvartal, lägger till siffrorna och anger summan i kolumnen Totalt. Du måste lägga till siffrorna som anges i varje rad och mata in summan i kolumnen Totalt. Ange de medel du mottog från faktiska kvitton i "Försäljning" -underrubrikerna, under rubriken "Inkomst / Kassaflöde". Ange summan av pengar du förväntar dig att få, om någon, från den försäljning du gjort i underrubrikerna "Kundfordringar". I rubriken Ägarens investering anger du det belopp du investerade i verksamheten, om det finns några. Om du har ett företagslån, ange hur mycket pengar som används för det i delraderna "Loan Proceeds". Lägg till alla siffror du angav i underrubrikerna "Inkomst / Kassaflöde" och ange resultatet i raden "Totalt kassaflöde".
Beräkna kostnader
Som när du beräkna inkomsten måste du lägga till siffrorna som anges i varje rad och mata in summan i kolumnen Totalt. Ange det belopp som spenderas på varor och lager i underrubrikerna "Inventory Purchases". Ange summan av alla dina fasta, periodiska och rörliga utgifter under lämplig månad eller kvartal i underrubrikerna "Total Cash Operating Expenses". Om du har ett företagslån, ange det belopp som du betalat mot revisorn, plus ränta i underrubriken "Lånbetalningar". Om du gjorde några stora inköp under året anger du beloppen i motsvarande kolumner och underrubriker "Kapitalinköp". Ange summan av ditt företags kontanter som du använde för personalkostnader, om någon, i underkolumnerna "Ägarens teckning". Om du använde ett företagslån för att hjälpa till med att finansiera startkostnader, lagerinköp eller för att köpa en byggnad, ange det här beloppet i rubriken "Lånanvändning". Lägg till summan av underrubrikerna "Utgifter / Kassaflöde" och "Lånanvändnings" -raden och ange summan i raden "Totalt kassaflöde".
Beräkning av det årliga kassaflödet
Subtrahera summan som är inräknad i raden "Total Cash Outflow", som representerar dina årliga kostnader, från summan i "Total Cash Inflow" -raden, vilket motsvarar din årliga inkomst. Skriv summan i raden "Avslutande kontantsaldo" (Totalt kassaflöde - Totalt kassaflöde = Avslutande kontantsaldo). Denna summa representerar ditt årliga kassaflöde.
