Det bästa och strategiskt förnuftiga sättet att bestämma vad ett företag skulle kunna göra med överflödiga pengar på balansräkningen är att dela in i organisationens kassaflödesanalys. Denna ekonomiska sammanfattning visar hur mycket företaget spenderade under hela skadeundersökningsperioden, vad det dolde ut kontanter för och hur mycket pengar det hade vid periodens slut.
Balansräkning
Om du granskar företagets balansräkning ser du andra poster tillsammans med kontanter. Som en kortfristig tillgång gör det kontanter till den förteckning över poster verksamheten avser att använda inom de närmaste 12 månaderna. När finansfolk säger "kortsiktiga" menar de ett år; på medellång sikt och på lång sikt motsvarar tidsträckor som sträcker sig från en till tre år respektive tre till tio år. Inte ovanligt är att termen "långsiktig" hänvisar till en period som överstiger 10 år. Övriga kortfristiga tillgångar inkluderar kundfordringar, varor och förutbetalda försäkringar. Förutom tillgångar visar en balansräkning skuld och investerarnas pengar, även kallat eget kapital.
Förbättra verksamheten
En organisation kan använda inkrementella pengar för att utöka marknadsandelen, locka kunder, anställa kompetenta kandidater och göra alla nödvändiga saker för att avstå från konkurrensen. I en global ekonomi där kontanter ofta driver en kommersiell kil mellan havesna och har inte, kan en affärsbrott i pengar sätta en strategiskt godtagbar kurs för att förbättra sin verksamhet och sätta upp sig för kommersiell framgång. Top ledarskap kan också använda den monetära bounty att betala leverantörer i tid och odla tätare band med affärspartners, som tjänsteleverantörer och leverantörer.
Investera i bolagets framtid
Avdelningschefer kan använda ett positivt inflöde av kapital - det andra namnet för extra pengar - att förnya maskiner över ett företags operativspektrum, förbättra produktionsprocesser, upprätthålla tillverkningsredskap och ersätta datormaskinvara som misslyckas med att hantera obsolescence tedium. Huvudidén är att identifiera områden där verksamheten är skrämmande kommersiellt och göra allt för att köpa ny utrustning och förbättra uppgifternas genomförande över tiden. I en redovisning av kassaflöden består investeringsverksamheten av köp och försäljning av anläggningstillgångar, såsom mark, utrustning och kommersiella bostäder.
Belöning Investerare och långivare
Företagsledning kan ge extra pengar till gott nyttjande genom att återbetala befintliga skulder - ett smart steg för att göra långivare glada och visa dem att ledande befattningshavare är seriösa om korrekt riskhantering och långsiktig kreditvärdighet. Avveckling av operativa åtaganden före förfallodagen förbättrar också företagets kreditpoäng. Inhemska kassörer kan också använda extra kontant för att betala utdelning och förhindra aktieägare.
