Att skapa en effektiv proforma, oavsett dess syfte, innefattar tanke, utvärdering och vision. Pro forma (latin för "som en fråga om form") kan ha något annorlunda meningar beroende på vad du skapar och varför. Den vanligaste användningen tillämpas på redovisning, finans och affärer. Så här skapar du en effektiv proforma för företag, med angivande av prognostiserade intäkter, kostnader och vinster.
Tänk på vad du vill uppnå med en proforma och hur du vill uppnå ditt mål. Att skapa en effektiv proforma svarar inte typiskt på "hjärnstormning". Det handlar om fokuserat tänkande och planering.
Fokusera på inkomstsidan av din ekvation först. Medan du måste börja någonstans finns det goda skäl att koncentrera sig på intäkter och inkommande kassaflöden först. Din beräknade inkomst driver resten av dina prognoser. Nivån på försäljning och intäkter påverkar starkt behovet och storleken på driftskostnaderna. Om du till exempel planerar att göra relativt få stora biljettförsäljningar till en liten kundbas, ska du inte behöva en stor telefon- eller kundserviceavdelning. Storleken och sättet på ditt företags inkomster, av dessa skäl, bör vara ditt första steg.
Uppskatta dina drifts- och finansieringskostnader. Vissa driftskostnader kommer att vara relativt fasta (hyra eller hyra, vissa verktyg, skyltar), medan andra kommer att variera med storleken och typen av dina intäkter (reklam, löner och löner, lagerinköp, porto). Finansieringskostnader, i form av ränta och avgifter på företagslån, bör också uppskattas noggrant. Fokusera inte bara på nuvarande finansiering. Projekt framtida skuldservice kostnader för lån som du tror kommer att behövas under pro forma perioden.
Prognos vinster, skatter och vinstdistribution. Din vinstnivå bestämmer dig själv när du drar av dina drifts- och finansieringsutgifter från dina beräknade intäkter. Ändå bör du analysera den här siffran. Om din bransch exempelvis anser att en nettovinst på 10 procent före skatt är rimligt, och ditt första pro forma-utkast anger en 25 procent nettovinstnivå, bör du granska dina prognoser igen. Hitta motiveringar för dina prognoser eller ändra din prognos för vissa intäkter och kostnader. Klassificera en lämplig del av den ursprungliga nettovinsten för lånets huvudsakliga återbetalning och / eller tillgångsköp
Skriv en meningsfull berättelse som stöder varje rad i din proforma. Du behöver en textberättelse för att förklara för alla läsare (inklusive dig själv) källan till de nummer du projicerar. Anta exempelvis försäljning av projektgods för nästa år för att generera intäkter på 750 000 dollar. Skriv en berättelse som förklarar hur många widgets som ska säljas. individuella eller genomsnittliga priser för varje de redovisningsperioder där försäljningen kommer att ske och hur mycket pengar och kundfordringar som betalas av kunderna kommer att resultera i. Den enkla projiceringen av ett årligt tal är relativt meningslöst utan att den medföljande texten förklarar dess sammansättning.
tips
-
Var försiktig, men realistisk när du projicerar framtida intäkter och kostnader.
Kom ihåg att faktor i framtida ökar eller minskar intäkter och kostnader.
Varning
Var aldrig så optimistisk att göra din proforma nästan värdelös för andra läsare.
Utse inte några driftskostnader eftersom de kanske inte är viktiga eller materiella. De kan lägga till ett betydande antal.
