Företagsägare behöver behålla tillräckliga nivåer av rörelsekapital för att finansiera sin verksamhet och service skuld under hela året. Småföretag utan tillgång till stora kreditkrediter är särskilt sårbara för problemen som orsakats av brist på rörelsekapital. Att förstå hur man beräknar rörelsekapitalet hjälper dig att hålla dig uppdaterad om din ekonomiska situation och vidta åtgärder för att hantera potentiella kassaflöden.
Föremål du behöver
-
Balansräkning
-
Allmän huvudbok
-
Betalningsbara och fordringsrapporter
-
Kassaflödesanalys
Samla dina finansiella poster, till exempel din balansräkning, generaldirektör, kassaflödesanalys och kundfordringar och leverantörsskulder.
Ange dina aktuella tillgångar. Dessa inkluderar kontanter och tillgångar som du kan omvandla till kontanter snabbt, enligt U.S. Small Business Administration. Du kanske till exempel kan sälja överskott eller gammalt lager som du inte behöver på två veckor, i motsats till att du säljer kontorsbyggnaden, vilket kan ta mer än ett år. Inkludera förbetalda kostnader du kan återhämta sig om det behövs.
Ange dina nuvarande skulder, vilka du måste betala inom ett år. Detta inkluderar skyldiga belopp som räkningar som du har uppkommit för material, utrustning eller tjänster som gjorts, försäljningsskatter, löpande löneavgifter, förmånsbidrag och kortfristiga återbetalningsförpliktelser.
Subtrahera dina kortfristiga skulder från dina aktuella tillgångar för att bestämma ditt rörelsekapitalnummer. Om dina aktuella tillgångar lägger till upp till $ 150 000 och dina nuvarande skulder är lika med $ 85 000, drar du $ 85 000 från $ 150 000 för att bestämma att du har $ 65 000 i rörelsekapital. Det är möjligt att ha negativt rörelsekapital om dina skulder är större än dina tillgångar.
tips
-
För att få en uppfattning om det rörelsekapital du har tillgång till som inte kräver att du säljer tillgångar som är viktiga för att driva ditt företag, kör en beräkning som endast omfattar de tillgångar du förväntar dig att sälja under året. Om du till exempel kan sälja en produktionsmaskin om 30 dagar, om du inte kan göra din produkt utan den, skulle du inte kunna konvertera den till kontanter utan att skada din verksamhet.
Projekt ditt rörelsekapital varje kvartal för att identifiera eventuella potentiella kassaflödesproblem som du kan ha under året. Detta gör det möjligt för dig att vidta åtgärder för att upprätthålla rätt antal rörelsekapital under hela året.
Varning
Alltid känner till din kredittillgänglighet, som du kan använda som en kudde för att betala räkningar eller göra inköp under en kontantkris. Detta kommer att hjälpa dig att undvika att behöva sälja aktuella tillgångar som du eventuellt behöver ersätta till en högre kostnad, eller utan vilka dina verksamheter kommer att drabbas av.
