Leverantörsskulder representerar pengar som ett företag betalar till leverantörer. I redovisningssyfte representerar de skyldiga skulderna. Många företag har flera konton betalningsbara delkonton. Medan betalning av skuldskuld ofta fungerar ganska bra, kan företagen ha ett kvarvarande saldo kvar i sin huvudbok. Återstående saldon är ofta resultatet av felaktiga betalningar eller felaktig bokföring av revisorer. Företagen kan vanligtvis skriva ut dessa belopp efter att ha genomfört en grundläggande due diligence-process för varje skuldkonto.
Föremål du behöver
-
Leverantörsdeklaration
-
Highlighter
Kontakta säljaren kopplad till leverantörsskulderna i huvudboken. Begär ett fullständigt kontoutdrag för de senaste 12 månaderna.
Förena det interna skuldkontot till leverantörsdeklarationen. Avmarkera alla fakturor som betalats i sin helhet av företaget.
Markera alla skillnader med en highlighter mellan leverantörsfakturor och betalningar från företaget.
Granska de markerade skillnaderna för att avgöra om betalningar kan vara nödvändiga för säljaren. Markera alla belopp med en kort kommentar för att skriva av oidentifierade skillnader.
Skriv upp en journalpost för att rensa kontosaldorna. Debit konto konto konto och kredit annan inkomst. I vissa fall kan företag kreditera det konto som debiteras från den ursprungliga posten.
tips
-
Alltid klargöra med en auktoriserad revisor hur du ska avräkna leverantörsskulder. Olika lagar och redovisningsstandarder kan gälla för din affärssituation.
