Automatiska clearinghus (ACH) transaktioner innebär elektronisk satsbehandling av överförda värdepapper. En ursprunglig finansiell institution som arbetar via en ACH-operatör vidarebefordrar transaktionen till ett ACH-nätverk. Det mottagande finansinstitutet behandlar fonderna i kredit- och debetbelopp från det mottagande institutets konton. Bankens sekretesslag kräver att företag som hanterar ACH-transaktioner, såsom kasinon och banker, övervakar kundbeteende och transaktioner. Rapporter måste lämnas in när man upptäcker misstänkt kontobeteende som kan innebära penningtvätt.
Föremål du behöver
-
Kunskap i ACH- och IAT-transaktioner
-
Riktlinjer för intern kontroll
Övervaka kundoperationer
Granska dokumentation för ACH-transaktioner om hur kontot öppnades, inklusive internationella ACH-transaktioner (IAT) och kundidentifieringsprogrammet. Bestäm om ACH och IAT faller inom den normala verksamheten för typen av verksamhet. Analysera ursprungs - eller destinations jurisdiktion, transaktionsfrekvenser och beloppen.
Bestäm bankens risker avseende ACH- och IAT-transaktioner. Utvärdera bankens plats, storlek och kundkonto-relationer som involverar dollarvolym, typer och frekvens för ACH-transaktioner. Granska resmål och ursprungsplats för IAT till bankens plats.
Identifiera kundkonton som är involverade i stor och frekvent aktivitet av IAT- och ACH-belopp. Spåra de batchbehandlade transaktionerna när vissa ACH-belopp placeras i separata bearbetade felkonton eller är segregerade för andra ändamål. Öka övervakningen av högriskkunder med ursprungs- och mottagande av IAT-transaktioner som finns i högrisk geografiska platser, vilket anges av Federal Financial Institutions Examination Council.
Granska kundklagomål rörande kontohantering. Undersök obehörig avkastning avseende eventuellt bedrägeri. Spåra dubbla ACH- och IAT-transaktioner.
Testa ACH- och IAT-transaktioner från ett urval av konton från högriskkunder. Granska konton som efterliknar ACH-transaktioner när de initieras via telefon eller från Internet, särskilt om dessa var de metoder som användes när kontot öppnades.
Notera volymen och typen av ACH- och IAT-aktiviteter när kundens verksamhet inte motsvarar transaktionernas karaktär. Blockera kundkonton som tidigare var inblandade i dubbletter och bedrägliga transaktioner eller andra obehöriga aktiviteter.
tips
-
Granska och testa alla förfaranden i det finansiella institutets interna kontrollverksamhet. Utvärdera och bestämma de platser där verksamheten inte följer styrelsens standarder. Korrigera interna kontroller för att minska bankens risk och förhindra bedrägliga kontosystem.
