Kreditriskhanteringen är ansvarig för genomförandet av åtgärder som begränsar utlåningsexponeringen för en organisation. Den utför denna nödvändiga roll genom flera funktioner som syftar till att minska risken i samband med företags finansiella tillgångar. Kreditpolicyer och rutiner, kreditanalys och kreditgranskning bidrar till att förhindra dåliga utlåningsbeslut och skydda företagsinvesteringar.
Kreditpolicyer och förfaranden
En viktig funktion av kreditriskhanteringen är upprättandet av kreditpolicyer och rutiner. Kreditpolicy definierar regler och riktlinjer för hur en organisation utför sina utlåningsfunktioner. Det kan innebära vilka typer av kunder det kommer att låna ut, lånebeloppen, räntorna, säkerheterna och riskanalyskraven. Kreditförfarandena ger kreditavdelningen särskilda instruktioner om hur man uppnår företagets kreditpolicy. Detta kan innehålla vilken information som ska användas för kreditutredning och analys, kreditgodkännandeprocessen, anmälningar om kontoupphängning och omständigheter som kräver ledande anmälan eller godkännande. Med inrättandet av tydliga policies och förfaranden undviker företagets företrädare förvirring i utlåningsprocessen.
Kreditanalys
Kreditanalys definieras som den forskning och utredning som är nödvändig för att bestämma graden av utlåningsrisk. Denna funktion av kreditriskhantering utförs med hjälp av information som hämtas från kreditansökningar, offentliga register och kreditrapporter. Kreditansökningar ger nödvändig information för att undersöka en sökandes ekonomiska bakgrund. Detta kan innehålla namn, företagsnamn, adress, ålder, personnummer, körkort nummer och andra kreditreferenser. Allmän information finns då med hjälp av kreditapplikationsinformationen. Relevant information kan omfatta bedömningar, rättegångar och företagsregistrering. Kreditrapporter tas från kreditbyråer som Experian, Equifax och TransUnion. Företag kan också köpa kreditrapporter genom kreditbyråer som Dun & Bradstreet. Dessa rapporter kan avslöja sökandens kreditlinjer, betalningshistorik, juridisk information (konkurser och bedömningar) och kreditpoäng. Vissa rapporter ger också ett riskfaktornummer eller betyg. Företagen kan inte fastställa utlåningsrisken utan att veta kundens ekonomiska bakgrund.
Kreditgranskning
Så viktigt som kreditanalys är att riskhantering och kvalificering av en kund för ett lån är kreditbedömningsprocessen lika viktig. Etablerade kunder kan avslöja ekonomiska svårigheter genom uppenbara handlingar som sena betalningar och delbetalningar. Andra kunders åtgärder kan inte vara så subtila (stängning av företag, omedelbar standard). Genom att granska kreditkonton och deras historia, förblir en organisation bekant med sina kunders kreditläge. Detta möjliggör justering av kreditgränser eller andra åtgärder som syftar till att minska organisationens kreditrisk. Kreditavdelningen och samlingsavdelningen bör ha en nära relation för att uppnå detta mål.
