Utlåning är en viktig inkomst- och vinstdrivare för en finansiell institution. Lån är också en viktig finansieringskälla för små och stora företag. Lån kan vara osäkrade, vilket innebär att långivaren inte har tillgång till låntagarens tillgångar eller säkras av säkerheter som tjänar som säkerhetskopieringskälla. Långivare använder säkerhetstäckningsgraden och andra faktorer för att bestämma om en ansökan om låneansökan ska ges.
Definitioner
Säkerhetsdekningsgraden är lika med det totala diskonterade säkerhetsvärdet dividerat med den totala låneförfrågan. Säkerhet avser personliga och affärsmässiga tillgångar, såsom hus, bil, kontorsutrustning, lastbil och tung utrustning, lager, fordringar, aktier, obligationer och depåbevis.
Beräkning
US Small Business Administration och utlåningsinstitut använder olika diskonteringsfaktorer för olika typer av säkerheter. SBA använder cirka 80 procent av ett hem marknadsvärde, medan en bank kan använda 75 procent. SBA kan värdera fordringar som är under 90 dagar försenade till 50 procent, medan en bank kan tilldela en 75 procent värdering. Långivare värderar vanligtvis depositionsbevis till 100 procent, eftersom de är likvida och säkra kortfristiga placeringar.
Till exempel, om ett företag pantsätter en kontorsbyggnad med ett marknadsvärde på $ 1 miljon och $ 250 000 fordringar som säkerhet, är det diskonterade säkerställningsvärdet 1 miljon dollar multiplicerat med 75 procent eller 750 000 dollar plus 250 000 USD multiplicerat med 50 procent eller 125 000 dollar, för totalt 875 000 dollar. Om verksamheten begär ett lån på 500 000 dollar, är täckningsgraden för säkerheten lika med 875 000 dollar dividerat med 500 000 USD, eller 1,75.
Praktisk användning
Småföretag låntagare gör normalt sina lån betalningar från operativt kassaflöde. Men när de hamnar i ekonomiska svårigheter och inte kan göra betalningarna, har långivare ett fiduciärt ansvar för sina aktieägare att få pengarna tillbaka. För säkrade lån kan en långivare tvinga likvidationen av en brottslig låntagares säkerställande tillgångar för att återhämta lånebeloppen. Därför ger en hög säkerhetstäckningsgrad långivaren tilläggsförsäkringen om att återkräva sin låneansvarig vid fel eller bristande skuld.
Betydelse
Småföretagskonsult John W. Nelson III skrev i en artikel för "The Savant" att långivare oftast letar efter ett täckningsgrad på 1,0 eller bättre. Låntagare med lägre andelar kan behöva en SBA eller någon annan form av garanti för att säkra ett lån. Säkerhetsblandningen spelar också en roll. Till exempel, om en låntagare ålägger högkvalitativa fastigheter som säkerhet, kan ett lågt täckningsgrad vara tillräckligt för att säkra ett lån.
Övriga utlåningsfaktorer
Finansinstitut använder flera faktorer för att bedöma låneansökningar. Till exempel bör skuldsättningsgraden inte vara mer än fyra enligt SBA. Detta förhållande är lika med ett företags totala skulder dividerat med eget kapital, vilket består av kvarhållen vinst och partnerinvesteringar. Lånsökarens kredithistoria och förmåga att återbetala lånet spelar också roll i utvärderingsprocessen.
