Netto kassaflöde från den löpande verksamheten avser den relativa förändringen i ett företags kassaposition från en period till nästa som upprättats av verksamheten. Operativt kassaflöde ger en starkare bild av företagens finansiella hälsa än nettokassan från finansierings- och investeringsverksamheten.
Netto kassakrav
Under en månad, kvart eller år bedriver bolaget regelbundna affärsverksamheter som leder till kassaflöden och kassaflöden. Inflöden från verksamheten genereras genom försäljning av varor och tjänster. Utflöden inkluderar kostnader för sålda varor och fasta driftskostnader. Skillnaden mellan kassaflödet och utflödet är nettokassaflödet eller operativt kassaflöde. Ett positivt kassaflöde innebär att företaget genererar pengar från verksamheter som den kan använda för löpande investeringar och utveckling.
ytterligare detaljer
Försäljning och inköp av tillgångar, utdelning och återköp av aktier är bland de icke-operativa verksamheter som påverkar kassaflödet. Även om dessa aktiviteter påverkar nettokassaflödet för perioden, är de inte typiskt pågående aktiviteter som de som ingår i kassaflödet från beräkningen av verksamheten. Ett skäl till att ett företag fördelar utdelning till aktieägarna är att ledarna känner sig trygga i den nuvarande kassaflödet och det fortsatta nettokassaflödet. Förbättrad intäkt och trimning av COGS och fasta kostnader är primära medel för att förbättra nettokassan från verksamheten.
