Ett oåterkallelig kreditbrev är en produktbank som erbjuder sina företagskunder möjlighet att tillhandahålla företagsfinansiering. Det används för att säkra betalning mellan en köpare och en säljare. Den ovanliga, återkallbara bokstaven kan ändras av banken utan att anmäla de berörda parterna. Det vanligaste oåterkalleliga kreditbrevet kan endast ändras när alla berörda parter är överens om ändringen. Det finns två typer av oåterkalleliga kreditbrev: ett standbybrev med kredit och en dokumentärbrev.
Syftet med ett oåterkallelig kreditbrev
Oåterkalleliga kreditbrev används av två huvudskäl: att underlätta internationella transaktioner och säkerställa betalning när en säljare inte vill erbjuda kundkredit till en kund. Att göra affärer internationellt innebär ofta mer risk än inhemska transaktioner. Olika företagskulturer, juridiska krav och politiska landskap kan ålägga säljaren att försäkra sig om betalning med ett kreditbrev. Den andra anledningen till att en säljare kan begära ett kreditbrev är när en köparens kreditvärdighet inte uppfyller säljarens minimikrav för handelskredit. I det här fallet är kreditbrevet en garanti för att kundens bank betalar balanserade skulder om kunden misslyckas med det.
Parter involverade i oåterkalleliga brev av kredit
Det finns tre primära parter som är involverade i utfärdandet av ett oåterkalleligt kreditbrev: den utfärdande banken, mottagaren och sökanden. En fjärde part kan vara rådgivande eller bekräfta banken. Mottagaren är säljaren. Köparen är sökanden. När en säljare (mottagare) kräver en köpare (sökande) för att erhålla ett kreditbrev, kommer köparen att be sin bank (utfärdande bank) att utfärda ett kreditbrev som garanterar transaktionsbeloppet. Mottagaren kan begära att banken (rådgivande bank) granskar kreditbrevet. Om den rådande banken garanterar en del av transaktionen blir den den bekräftande banken.
Standby oåterkallelig kreditbrev
Som namnet antyder brukar ett standby-oåterkalleligt kreditbrev användas för att "stå vid" om en företags kund misstänker det. Denna typ av kreditbrev används av vissa företag för att etablera ett bra betalningsmönster för nya kunder. Den används även när en kund inte uppfyller minimikriterierna för en kreditlinje. Standby-oåterkalleliga kreditbrev kräver minimal dokumentation, vanligtvis en sida med en sida från banken till mottagaren.
Dokumentär oåterkallelig kreditbrev
Ett dokumentärt oåterkallelig kreditbrev används oftast för internationella transaktioner. Det täcker vanligtvis bara en transaktion. Uppgifterna för transaktionen anges i dokumentet. Detaljer kan innehålla produktbeskrivning och belopp, avgångs- och ankomstdatum samt betalningsvillkor.
Hur man etablerar ett oåterkallelig kreditbrev
När en säljare har begärt att köparen får ett kreditbrev, är det första steget att kontakta banken. Banken bör vara bekant med Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP). Banken kan begära säkerheter för kreditbrevet. De flesta kunder har emellertid redan etablerat en kredit med banken, och det oåterkalleliga kreditbrevet kan hållas mot denna linje. När mottagaren, utgivande bank och kund alla är överens om villkoren i det oåterkalleliga kreditbrevet kan kunden fortsätta att göra affärer med säljaren.
