På ytan verkar det som det belopp som ditt företag tjänar - dess nettoinkomst - borde vara det belopp som den har att spendera, eller det netto operativa kassaflödet. Naturen att kapitalisera och driva ett litet företag skapar situationer där du ibland tjänar pengar som går direkt till att betala för tidigare skulder, och du har ibland lånat pengar att spendera, även om du inte tjänade det.
Nettoinkomst
Nettoinkomst är det belopp som ditt företag tjänar, eller dess nettovinst. Företagen beräknar nettoresultatet genom att subtrahera värdet av företagskostnader som anses vara legitima för skattemässiga ändamål från bruttoförsäljningsintäkter eller bruttoinkomst. Med andra ord är nettoresultatet det belopp som ett företag har lämnat efter att ha beräknat hur mycket det spenderade för att fungera. Tillåtna affärskostnader inkluderar uthyrning av affärsfastigheter, leveranser och material, löneavgift, företagsskatt och licenser samt ränta på företagsskulden.
Operativt kassaflöde
Kassaflöde är en term som avser hur mycket pengar ett företag har till hands för att täcka de löpande driftskostnaderna. Företagen tjänar pengar genom att sälja varor och tjänster, men de finansierar också affärsverksamhet genom infusioner av kapital från ägare och andra intressenter, och även från lån. Netto operativt kassaflöde är det belopp som ett företag har lämnat efter att ha dragit av sina löpande kostnader från det belopp som den har tillgång till för att täcka dessa kostnader.
skillnader
Olika situationer kan orsaka skillnader mellan ett företags nettoinkomst och det operativa kassaflödet. Även om ränta på företagslån normalt betalas när det uppkommer, kan huvudmannen av ett företagslån gå för att betala utgifter som sänker sin nettoresultat, åtminstone på kort sikt. Omvänt, när verksamheten betalar tillbaka ett lånets rektorn gör det det med vinst eller nettoinkomst som inte är tillgänglig som kassaflöde eftersom de går mot lånbetalningar.
Relation
Om din verksamhet tjänar vinst men ditt netto operativa kassaflöde är otillräckligt kommer du sannolikt att uppleva stress men ditt företag är förmodligen på rätt spår, och det är troligtvis bara en fråga om tid innan du hinner och förbättrar dina pengar strömma. Om ditt företag inte tjänar vinst men ditt netto operativa kassaflöde fortfarande är tillräckligt för att täcka din dagliga verksamhet, är det bara en fråga om tid innan du stöter på problem eftersom du spenderar pengar som du inte har tjänat. Så småningom måste du betala dina skulder.
