Finansiella rapporter, som en balansräkning, ger värdefull information till chefer om företagets resultat. Men utan en baslinje för att jämföra uppgifterna i en balansräkning med, är det svårt att bedöma företagets övergripande banor. Trendanalys ger förvaltningen ett fågelperspektiv över resultatet av ett företag genom hela tiden genom att representera data från de finansiella rapporterna om flera år i procent av de finansiella uppgifterna i ett basår.
Välj intervallet av din trendanalys. Trendanalys kan spänna allt från några år till decennier eller till och med hundratals år beroende på vilken verksamhet eller institution du analyserar.
Välj vilken balansdata du vill inkludera i trendanalysen. Du kan fokusera på en typ av data, t.ex. aktieägarens eget kapital, eller jämföra utvecklingen av flera typer av data, såsom lager, försäljning och nettoresultat.
Välj balansdata om ett år som ditt basår. Det kan vara det första året du började, det första året som ditt företag bröt ens eller någon annan godtycklig anledning som passar syftet med din trendanalys. Detta är ditt utgångsår. Samtliga balansräkningar från och med detta år representeras som 100 procent. Data från andra år inom ditt trendanalysområde är representerade i procent av året.
Skapa ett kalkylblad med så många kolumner som år i ditt trendanalysområde och så många rader som datatyper. Om du exempelvis vill beräkna trendanalysen för försäljning, lager och nettovinst för de senaste fem åren behöver du ett kalkylblad med fem kolumner och tre rader.
Dela uppgifterna för varje år och skriv med motsvarande föremål i basåret. Till exempel, om din försäljning i ditt basår var $ 10 000 och försäljningen under det år du bedömer var $ 20 000, skulle ditt resultat vara 2.
Multiplicera ditt resultat med 100. Ange resultatet i kalkylbladet. Gör samma för varje datatyp under alla år i ditt trendanalysområde.
tips
-
Representera resultatet av trendanalysen på ett linjeplot för att visuellt beskriva tillväxten eller nedgången i företaget.
Varning
Välj ditt basår klokt. Resultatet av en trendanalys kan variera mycket beroende på vilket år du väljer som riktmärke. I de flesta fall är det bäst att välja ett högt representativt år istället för ett år med särskilt höga eller låga resultatdata.
