Kreditbrev (L / C) och Trust Receipts (TR) används vanligtvis för att förbättra kassaflödet för alla typer av affärer som importerar eller exporterar varor till försäljning eller levererar varor för användning vid tillverkning av färdiga varor.
Om du startar ditt eget företag eller utökar ett befintligt företag L / C och TR är viktiga finansiella instrument utformade för att minska risken och trimma den höga kostnaden för potentiella import / exporthandel misslyckanden.
Framgångsrik import / export kassaflödesscenarier är beroende av dessa typer av finansiella strategier för att skapa operativa effektiviteter som är viktiga för att motverka risker förknippade med inköp av inköpta varor och säljarens kvitto på betalning för sådana varor.
Kreditbrevet
Ett kreditbrev eller L / C är ett dokument som utfärdats av en bank för att garantera betalning till en säljare för ett visst belopp, under en viss tid. Köparen får skydd genom absolut överensstämmelse med L / C-villkoren innan betalningen till säljaren släpps.
Trust Receipt
En trust kvitto eller TR är ett dokument för att en vara skickas till en kund av en bank. När en L / C har utarbetats och importen har anlänt, kan denna typ av ytterligare finansiering erbjudas istället för en köpare omedelbar betalning. Kunden kan använda eller sälja varorna, men banken behåller titeln på dem.
Kreditinstrumentets funktion
Ett typiskt scenario där ett L / C används är när en importör tillämpar en bank för kredit för att betala en exportör. När köparen tar emot varorna från säljaren och anses vara förenlig med L / C när det gäller tidig presentation av dokument och varor som överensstämmer med villkoren i L / C, frigörs pengarna från banken för att betala säljare.
Vanligtvis, om importören är i gott skick med banken, kommer ett erbjudande om TR-finansiering att förlängas. När villkoren i TR är överens om (vanligtvis för betalning på 60 till 90 dagar till en viss kurs), kommer banken att släppa varorna till köparen för tillverkning eller försäljning med behållande av titeln på varorna. Köparen är skyldig att hålla varorna separerade från sin andra verksamhet och hålla varorna eller intäkterna från försäljningen av varor som är föremål för återbetalning eller återtagande av banken.
Fördelar med kreditinstrument
Viktiga fördelar med att använda en L / C för import / export transaktioner är köparens förmåga att få tillgång till vissa leverantörer som inte kommer att handla utan kreditbrev, betalning av fordringar accelereras och leverantörens insamlingstid reduceras. I dessa fall är köparen säkerställd betalning så länge som L / C överensstämmer med villkoren.
När du använder en TR behöver köparen inte göra betalning omedelbart när dokument presenteras. Bland andra fördelar kan importören ta emot varorna för vidareförsäljning innan banken betalas. Likaså är inte köparens rörelsekapital eller kassaflöde bunden och kan användas för andra affärsändamål.
Överväganden när du använder kreditinstrument
L / C-finansiering kan hjälpa till med kassaflödet men avgifterna i samband med dokumentation och lånesatser kan vara kostnadseffektiva. Precis som med något avtal överenskommelse är översynen av detaljerna i L / C före signering av yttersta vikt.
Köparna kan få stora fördelar om leverantören inte deltar i att bilda villkoren för L / C. Säljaren bör alltid granska avtalet i sina tidiga skeden för att lösa skillnader och vetfel innan någon bank är inblandad. Om ett fel behöver korrigeras eller villkor anpassas, kommer bankerna att debitera extra avgifter. Säljare kan begära att köpare betalar för alla bankavgifter i samband med L / C.
TR kan ha oattraktiva associerade priser och avgifter som kan överväga fördelarna med bekvämlighet och frigjort rörelsekapital. Andra instrument som Import Documentary Collections kan bättre hjälpa till att minska kostnaderna.
