Bokslutskommunikéer, som innehåller en balansräkning, resultaträkning, kassaflödesanalys och upplysningsnoteringar, utarbetas av CPA för företag. Företagen begär finansiella rapporter av olika skäl, såsom att erhålla finansiering och bindning, bankkrav och aktieägareinformation. Uppgifterna i årsredovisningen är också användbara vid genomförandet av en finansiell analys av verksamheten och jämförelse av prestanda från ett år till ett annat. Analysen möjliggör också enklare jämförelser mellan verksamheten och dess konkurrenter.
Förbered två Excel-kalkylblad med hjälp av uppgifterna från bokslutet - en för balansräkningen och en annan för resultaträkningen. Utöver varje post som presenteras för balansräkningen beräknar du värdet som en procent av de totala tillgångarna. Dela till exempel den totala summan av de totala tillgångarna och ange värdet, i procent, bredvid dollarns värde av summa pengar. Upprepa beräkningarna för resultaträkningen genom att dividera varje vara med totalinkomst. Dessa kallas i storleksanpassade finansiella rapporter.
Jämför ditt företags finansiella rapporter till andra företag i branschen. Avlägsnande av dollarvärdet av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader gör det möjligt att flytta till procenten av varje objekt i samband med den totala ekonomiska bilden av ett företag. Att falla utanför branschens riktmärken kommer att indikera områden som behöver nedskärningar eller expansion.
Skapa ett kalkylblad som beräknar förhållandena som är tillämpliga på ditt företag. De flesta företag har nytta av att beräkna och jämföra rörelsekapital (omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder), totala tillgångar dividerat med totala skuld och nuvarande förhållande (omsättningstillgångar dividerat med kortfristiga skulder). Jämför förhållandena över tid och till din bransch.
Uppdatera och analysera data regelbundet. Om CPA-förberedda bokslut endast görs på årsbasis, fråga din CPA om ditt bokföringssystem (dvs. QuickBooks) kan generera finansiella rapporter som skulle vara användbara för intern analys. Frekvent analys av bokslut är avgörande för att identifiera ovanliga trender och nedgångar i verksamheten.
