Enligt bankskyddslagen måste finansiella institut upprätthålla lämpliga register och filrapporter med vissa valutatransaktioner. Lagen föreskriver föreskrifter som mandat rapportering av specifika aktiviteter, inklusive användning av banköverföringar för att skicka och ta emot pengar. Finansinstitut använder valutaöverföringsrapporterna och misstänkta aktivitetsrapporter som det primära sättet att uppfylla kraven i lagen.
Allmänna krav
Att skicka och ta emot pengar via banköverföringar faller under valutatransaktion. Således måste banker registrera information om sina kunder när de bearbetar banköverföringar. Information som de registrerar inkluderar kundens namn, fysisk adress, födelsedatum och socialförsäkringsnummer. Om kunden är utländsk, måste banken registrera ett skattebetalarens identifikationsnummer.
Banken behöver också notera den dokumentation som används för att verifiera kundens identitet. Enbart om att banken vet att individen är otillräcklig. Rapporten måste innehålla avsändarens kontonummer och belopp och typ av transaktion. Det måste också innehålla ursprungslandet och den amerikanska dollarens motsvarighet till den utländska valutan på transaktionsdagen.
Transaktionsaggregation
Bankerna måste lämna valutaöverföringsrapporter för banköverföringar överstigande $ 10.000. Om flera överföringar behandlas för samma person måste banken behandla dessa som en enda transaktion och måste anmäla överföringarna om deras summa överstiger 10 000 USD. Om dessa transaktioner gäller för flera företag som ägs av en person, aggregeras transaktionerna inte. Detta beror på antagandet att inbyggda företag är oberoende personer, så varje verksamhet behandlas separat.
Fas I undantag
Vissa organisationer kan vara kvalificerade för undantag från rapportering av valutatransaktioner. Dessa enheter omfattas antingen av kategorierna Fas I eller Fas II. Fas I-undantag beviljas bankerna i den utsträckning som de har sin inhemska verksamhet. Statliga myndigheter och enheter som utövar myndighet i USA kvalificerar sig också.
Banker måste lämna in en rapport om bankens sekretesslagen e-filsystem för att befria berättigade företag. Denna rapport beror inom 30 dagar efter bankens första transaktion med det befriade företaget.
Fas II undantag
Även om ett företag inte uppfyller kriterierna för fas I-undantag, kan det fortfarande vara berättigat till undantag från avgiftsbestämmelser. Dessa företag inkluderar lönekunder och icke-noterade företag. Stödberättigade icke-noterade företag inkluderar företag som bedriver stor dollartransaktion med en befriad bank. Endast de inhemska verksamheterna i dessa företag är berättigade till undantag. De måste också vara amerikanska företag eller registrerade för att bedriva verksamhet i USA. Lönekunder är företag som tar ut pengar för att betala amerikanska medarbetare. De måste också vara amerikanska företag.
