Ett företags kassaflödesavbrott är en viktig beräkning som kan hjälpa dig att utvärdera företagets ekonomiska hälsa. Den här siffran tar inte bara hänsyn till hur mycket företaget behöver i försäljningen för att betala sina utgifter, men också när pengarna från den här försäljningen kommer att samlas in mot när räkningarna förfaller. Lär dig hur du beräknar ett kontantflödes jämnpunkt så att du kan förutse några perioder där du kan behöva låna pengar eller sälja tillgångar för att täcka utgifterna.
Prognosförsäljning för det kommande året. Denna prognos bör baseras på starka faktiska bevis, tidigare prestanda och en analys av marknaden, antalet tillgängliga kunder, styrkan eller svagheten i din tävling och de övergripande ekonomiska utsikterna. Gör en konservativ uppskattning av din försäljning i månad för månad för det kommande året.
Bestäm din genomsnittliga insamlingstid på enastående försäljning. Till exempel kan du ha stora kunder som förväntar sig en 60-dagarsperiod att betala fakturor, och du kan ha kontantkunder som betalar vid leverans. Bestäm medelvärdet av alla dina aktuella kunders betalningsperioder. Antag att dina nuvarande kunder är vägledande för dina kunder under det kommande året och att du kan förvänta dig en liknande försenad betalning i genomsnitt.
Undersök dina fasta kostnader, de som du betalar på månadsbasis. Dessa kan inkludera hyror, leasingavgifter på utrustning, lån och lön. Markera de belopp som ska betalas för varje månad.
Skriv ner dina variabelkostnader. Dessa inkluderar material och leveranser, liksom inköp av ny utrustning. Det är inte alltid möjligt att förutse när dessa utgifter kommer att uppstå, men du kan använda de senaste åren som en guide och göra några utbildade gissningar.
Lägg upp dina pengar på hand. Alla kontanter du har på bankkonton borde gå in i denna siffra. Du kan också lägga till dina kundfordringar som förfaller för närvarande.
Gör ditt kassaflödesavbrott jämnt beräknat. För varje månad lägger du till dina förväntade samlingar från tidigare försäljning. Lägg upp dina projicerade utgifter. Det belopp där dina samlingar motsvarar dina utgifter är kassaflödesavbrottet jämnt för den månaden. Gör detta för varje månad och notera eventuella brister du kan behöva täcka med kontanter till hands, upplåning eller försäljning av tillgångar.
