När en institution är tillräckligt stor för att få ett antal separata delar eller avdelningar, måste det bestämma huruvida man ska utöva centraliserad eller decentraliserad budgettering. Att utöva centraliserad budgetering är att göra alla budgetbeslut från en enda plats. Denna metod erbjuder ett antal fördelar för dem som övar det.
Minskande inredningskonkurrens
I vissa situationer kan olika filialer av en organisation förlita sig på samma målmarknad för att dra pengar. När detta inträffar kan de separata grenarna börja se varandra som konkurrenter än som specialiserade bidragsgivare till en gemensam orsak. Till exempel kan de olika avdelningarna på ett universitet se varandra som konkurrenter och försöka rekrytera samma studenter. Sådan onödig konkurrens och infighting kan leda till en dålig bild, liksom ineffektivitet som beror på att parterna har liten anledning att samarbeta. Genom att centralisera en budget kan en organisation emellertid minska denna inställning av konkurrensen.
Reducera uppsägningar
Om varje avdelning i ett företag, universitet eller byrå har sin egen separata budgetstruktur, är den totala tid och pengar som spenderas på pengar högre. Det beror främst på att organisationen måste anställa mer total personal och få sina anställda att delta i mer totala timmar av budgetrelaterade aktiviteter för att uppnå det som teoretiskt har samma effekt. Genom att dra alla budgeteringsansträngningar till en enskild avdelning kan organisationen effektivisera budgetprocessen och minimera utgifterna - ett av de främsta syftet med budgeteringen.
Minimera felaktigheter
När budgeteringen är decentraliserad erbjuder detta fler möjligheter för avdelningsledarna att misshandla medel. Genom att dra budgetstrukturen tillsammans kan organisationer dock upprätta en övergripande myndighetsstruktur för att ta hänsyn till medel som spenderas på tvivelaktiga sätt och hålla sådana missförhållanden förekommande.
Redovisning av fluktuationer
De olika avdelningarna i en organisation kan vanligtvis uppleva inkomstfluktuationer. Om de har decentraliserade budgetar kan de ha problem med att hantera sådana fluktuationer när de är negativa. Så länge som de kombinerade inkomstströmmarna för de olika avdelningarna i organisationen bibehåller ett hållbart genomsnitt kan centraliserad budgetering hjälpa enskilda avdelningar genom att ge dem vad de behöver för att rida ut tillfälliga motgångar utan att bli förödda av dem.
