Företagen löper på kapital och ditt företags rörelsekapital är det belopp du har tillgång till för att hålla din verksamhet på gång. Även om den mängd arbetskapital som du har tillgång till är inte nödvändigtvis ett precist mått på ditt företags ekonomiska hälsa, det här numret ger information om din nuvarande kassaflödesposition och den lätthet med vilken du kan göra kritiska kortfristiga placeringar.
Arbetskapitalformeln
Beräkna ditt rörelsekapital genom att subtrahera omsättningstillgångar från kortfristiga skulder. Tillgångar inkluderar kontanter i banken och kontanter i hand, kundfordringar som kommer att samlas inom en snar framtid och lager som du kan använda för att producera de produkter och tjänster du säljer. Skulder inkluderar obetalda räkningar, kortfristiga lån som behöver återbetala kort och långfristiga skulder som lån som påverkar ditt nuvarande kassaflöde eftersom du gör löpande betalningar. Att dra av de belopp som du behöver betala snart från de belopp som du har tillgång till för att betala dem, berättar hur mycket du har kvar för att täcka den dagliga affärsverksamheten.
Varför behöver du veta din arbetskraft
Det kostar pengar att gå tom för pengar. Kapitalbrist leder till kassakostnader och de ofördelaktiga räntorna som du sannolikt kommer att betala om du måste låna på kreditkort eller hitta andra källor till snabba och bekväma pengar. Om du vet hur mycket rörelsekapital du har tillgängligt dag för dag kan du planera lagerinköp och andra långfristiga placeringar för att sammanfalla med tillgången på kontanterna. Att veta hur mycket arbetskapital du har, hjälper dig också att ta hand om dina anställda och leverantörer. Lönekostnader tenderar att vara den mest brådskande kostnad som ett företag måste täcka eftersom ditt företag inte kan springa utan sina anställda, och de beror på de vanliga lönecheckerna du utfärdar för att överleva. Leveranser och lager kan vara lika viktiga: du kan inte göra försäljning och ta in ny rörelsekapital om du inte har något att sälja. Du är skyldig dina anställda och leverantörer att hantera ditt rörelsekapital tillräckligt bra för att betala dem vad de är förfallen och göra dessa betalningar i tid.
Hantering av rörelsekapital
Om du hanterar ditt rörelsekapital med kunskap och skicklighet kommer du sannolikt att ha mer rörelsekapital tillgängligt. Prioritera dina räkningar och utgifter så att du betalar de mest akuta föremålen först och betalar bara vad som är nödvändigt när kassaflödet är hårt. Tiden din utgående utgifter sammanfaller med inkommande kapital. Du kan ibland betala mer på kort sikt om du köper varor i mindre kvantiteter och förlora besparingarna vid inköp i bulk. Men att spendera pengar strategiskt kommer sannolikt att tjäna ditt företag mer på lång sikt om du behåller tillräckligt med pengar för att undvika avbrott och missade möjligheter.
