I bokföringsbeteckningen betyder ordet "post" att registrera en transaktion eller justering till rätt konto, att debitera ett konto och en motkravskredit till en annan. Bokföring kan vara en manuell uppgift, som bara görs på papper. Men i dagens affärsvärld görs mest redovisning på datorer. I detta fall betyder "inlägg" att transaktionen ska ingå i ett program och sedan spara transaktionen så att lämpliga konton uppdateras.
Föremål du behöver
-
Grundläggande förståelse för dubbelregistreringsprinciper
-
Arbetande kunskaper om bokföringsprogram
Grundläggande bokföring i bokföring
Samla alla dokument som gäller de transaktioner som ska läggas ut. Vanligtvis är det fakturor från dina leverantörer som kommer att skickas till Konto Betalbara, dina fakturor till dina kunder som kommer att läggas ut till Kundfordringar eller ibland Allmänna bokstavsjusteringar.
Bestäm de konton som debiteras och krediteras när du skickar in. Till exempel debiteras ett exponeringskonto eller ett tillgångskonto för att skicka en utestående skuld till en annan part, till exempel en faktura från din leverantör, och ett skuldkonto krediteras. Exempel: Att lägga ut en faktura som du är skyldig till Acme Electricity för $ 10.00 kommer att resultera i följande transaktion: Kostnadskostnader för utgifter (kostnadskonto) 10,00 och Debetkonto (skuldkonto) 10,00 Kredit
Om du skickar transaktionen manuellt innebär inläggsprocessen bara att skriva siffrorna på kontosidorna och uppdatera kontosaldorna. Var noga med att uppdatera alla tillhörande konton.
För datoriserad inlägg, logga in i din programvara och ange lämplig modul. För vårt postningsexempel kommer modulen förmodligen att kallas Betalningsbara Betalningar. I enlighet med dina programvaruanvisningar anger du kontonummeret eller namnet på kostnadskontot (Utilities Expense, för vårt exempel) och det belopp som ska betalas i lämpliga fält.Din programvara kommer också att fråga dig om ett betalningsfrist. Du kan också behöva ange rabattvillkor, om det finns några. Dessa kommer att anges på fakturan, om tillämpligt.
Innan du lägger ut, spara dina data och skriv ut en preliminär rapport. Jämför data som du har angett till uppgifterna på fakturan och kontrollera om det finns fel. Gör korrigeringar till dina inmatade data om det behövs.
När du är säker är alla dina uppgifter inskrivna korrekt, välj alternativet i ditt bokföringsprogram för att posta data till kontona. Var noga med att skriva ut fullständiga rapporter om de uppgifter du har lagt upp för dina poster. Visa dina kontodata för att vara säker på att dina uppgifter har lagts upp korrekt.
Transaktioner till kundfordringar redovisas på samma sätt. De beräknade kontona är vanligtvis ett intäktskonto (intäkter) och ett tillgångskonto (antingen kundfordringar eller kontanter). Exempel: Din faktura för $ 200,00 för VVS-tjänster som tillhandahålls till din kund skulle redovisas enligt följande: Kundfordringar (tillgångskonto) 200,00 USD Debit och inkomster från VVS-tjänster (inkomster) 200,00 USD Kredit
tips
-
När du spelar in flera transaktioner, t.ex. en stapel fakturor, kör en tilläggsmaskinband som anger summan av varje faktura med totalt i slutet. Detta hjälper dig att kontrollera dina data för fel innan du skickar in.
Varning
Transaktioner som publiceras direkt via din huvudbok (även ibland kallad General Journal) skiljer sig inte mycket från betalningsbara eller kundfordringar. När du justerar konton direkt, var noga med att debitera och kreditera i rätt riktning. Ett vanligt fel debiterar ett konto som du menar att kreditera och omvänt felaktigt krediterar det konto du tänker debitera. Det här är inte svårt att fixa, men frustrerande, så här.
