Reserverna speglar ett försäkringsbolags förmåga att betala fordringar på anspråkets slutdatum. Alla typer av försäkringar, inklusive liv, hälsa och auto, har reservkrav. Statliga försäkringsavdelningar ställer krav på minimikrav i statens försäkringskod. Dessa uppgår vanligen till cirka 10 procent till 12 procent av försäkringsbolagets årliga intäkter, enligt Fineweb.com.
Faktorer i statliga obligatoriska minimikrav
Statliga försäkringsavdelningar överväger liknande grundläggande faktorer vid beräkningen av minimireservkraven. Dessa inkluderar antal försäkringstagare i staten, summan av dollarbeloppet för potentiella förmåner och det totala intäkter som genereras. En komplex reservberäkningsformel bestämmer den lägsta procentdelen av de totala intäkter som försäkringsbolagen måste behålla i reserven. Detta innebär emellertid inte att enskilda försäkringsbolag följer statsförsäkringsnormerna helt enkelt genom att bibehålla lägsta reserver. Istället är de faktiska reservkraven ofta mycket högre än lägsta.
Data Organisation
Nyckeln till att ställa in exakta reserver ligger i att samla in och organisera rätt typ och mängd prognosdata. Underwriters börjar typiskt genom att gruppera fordringar som liknar varandra, både i egenskaper och i storlek. Kraven måste dock vara tillräckligt stora för att producera den mängd data som krävs för att säkerställa att beräkningar - och därmed resulterande förlustutvecklingsmönster - är statistiskt tillförlitliga. För att uppnå detta kan försäkringsgivare organisera uppgifter enligt bransch, såsom bilförsäkring och typ av täckning, såsom fysisk skada. Ett annat alternativ är att organisera data enligt kravstorlek, till exempel gruppering av fordringar beroende på om de är under eller över ett visst dollarbelopp.
Tabelluppskattningar
Underwriters använder ofta ålders- och sannolikhetstabeller för att beräkna olycksfall, hälsa och arbetstagares ersättningsförsäkringsreserv. Tabellreservberäkningar gäller normalt för alla fordringar i en viss kategori. Till exempel kan en försäkringsgivare basera en arbetstagares ersättningsförsäkringsreserv för oavsiktliga dödsfordringar på antal utfärdade policyer samt tabulär information som förmånsnivån, sannolikheten för att en efterlevande make kommer att gifta sig och en efterlevande make och några mindre barn.
Medelvärdesmetod
Medelvärdesmetoden anser att alla fordringar i en viss kategori fortfarande är öppna vid slutet av innevarande räkenskapsår för att ställa in en avkastningsreserv för det kommande räkenskapsåret. Tänk exempelvis att 10 skadeståndsansvar från 2013 fortfarande är öppna i slutet av räkenskapsåret - tre i genomsnitt 5 000 dollar vardera, tre i genomsnitt 8 000 $ vardera och fyra i genomsnitt 10 000 USD vardera - och ett överföringsfall från 10 000 USD från 2012 är fortfarande öppet. Underwriters skulle ställa ett försäkringsansvar per policyreserv på $ 8,090, eller $ 89,000 dividerat med 11, för räkenskapsåret 2014.
