En bank går igenom en rad grundliga analyser innan du godkänner ett lån, förlänger en kreditlinje eller ökar kundens kreditprofil. Det gör det för att minska kreditrisken, övervaka skuldnivåerna och se till att låntagare kommer fram med resultatdata när de lämnar bokslut och redovisningsförhållanden.
Skulder
En bank uppmärksammar en potentiell låntagares skulder innan de lämnar en låneansökan. Det gör så för att utvärdera hur mycket pengar den potentiella gäldenären för närvarande är skyldig till och vilka befintliga fordringsägare är. Genom att mäta ansvarsutvecklingen säkerställer banken att den inte ökar sin egen exponering för en enskild kund, en situation som bankspecialister menar att är överdrivna. Till exempel, om en bank redan har betydande utestående lån med en kund, kan förlängning av mer kredit resultera i översträckning.
Tillgångar
Tillgångar spelar en nyckelroll i bankens utlåningsbeslut. Med tanke på att tillgångar representerar resurser som en låntagare kommer att använda för att generera kontanter och återbetala banken, uppskattar låneofficer gäldenärens befintliga tillgångar för att bestämma kortsiktig solvens. Tillgångar är en del av ett företagsredovisning av finansiell ställning, och spåra spalten från kundfordringar, kontanter och varor till datorutrustning, fastigheter och fabriksutrustning.
intäkter
Bankers dyker in i en företags låntagarens resultaträkning för att bestämma hur mycket verksamheten genererar i intäkter. Lån officerare ägnar särskild hänsyn till intäktsposter, eftersom en negativ förändring i lönsamhetsutvecklingen kan begränsa företagets förmåga att återbetala sina skulder. Dire scenarier som tillfällig ekonomisk olycka och konkurs kan uppstå, en situation som långivare tenderar i allmänhet att skada. En resultaträkning redovisas också som resultaträkning, resultaträkningen eller resultaträkningen.
kostnader
En utlåningsansvarig siver genom ett företags P & L för att se hur företaget avser att producera inkomster genom sina befintliga administrativa avgifter och tillverkningskostnader. Målet är att bestämma hur verksamheten kan styra sin verksamhet på ett ekonomiskt hållbart sätt samtidigt som det ökar utgifterna. Saldot kan vara svårt att slå, eftersom företagens expansionsplaner och långfristiga placeringar i allmänhet kräver betydande utgifter. Men utan dessa utgifter kunde företaget få svårt att stimulera försäljningen, innovera och öka marknadsandelen.
Pengaflöde
För en bankist är det bra att ta upp solvensdata från balansräkningar och P & L, men det yttersta målet är att bedöma en låntagares kassaflöden. Genom att studera likviditetsrörelser säkerställer finansören att företaget har regelbundna tillflöden av pengar och att det kommer att ha tillräckliga pengar för att lösa sina skulder. Ett företags kassaflödesanalys ger insikt i ett företags likviditetsrörelser i drift, investeringar och finansieringsverksamhet.
